员工通讯费报销暂行规定

员工通讯费报销暂行规定

      1  总则

       1.1 为进一步规范通讯费报销业务流程，明确管理职责，结合费用发生实际，制定本规定。

       1.2  本规定所称通讯费，是指技术服务单位根据生产经营工作需要为关键岗位人员提供的，由中远公司报销的通讯费用。

      2  报销标准

       2.1  通讯费报销标准由技术服务单位根据实际工作需要核定。

      3  收集发票期间

       3.1  中远公司所属分公司每月1日到15日，收集当月通讯费报销单据。

       3.2  年底由于涉及财务结账，收集票据的日期截止到本年12月15日，12月16日后的发票于次年1月15日前收集，过期不再受理。

      4  管理职责

       4.1  基层现场经办人员的职责

        4.1.1  负责收集、汇总原始发票单据。

       4.1.2  负责初步审核原始发票的合规性、真实性。

       4.1.3  负责填制《费用支出审批单》，办理技术服务单位有关审签手续。

       4.1.4  负责与中远所属分公司经管员现场交接、核实费用票据。

       4.1.5  负责及时与中远公司建立有关报销事项的联络。

      4.2  中远公司所属分公司经管员的职责

       4.2.1  负责及时接收基层现场经办人员汇总的原始发票单据。

       4.2.3  负责审核原始发票的合规性、真实性。

       4.2.4  负责审核技术服务单位的审签手续。

       4.2.5  负责与基层现场经办人员办理书面交接手续。

       4.2.6  负责与中远公司机关财务部门办理交接手续。

       4.2.7  负责与技术服务单位沟通确定涉及报销的相关事项。

      4.3  中远公司机关财务资产部的职责

       4.3.1  负责审核原始发票的合规性、真实性。

       4.3.2  负责与所属分公司经管员办理书面交接手续。

       4.3.3  负责按照内部控制流程办理审签手续。

       4.3.4  负责在规定日期支付报销款。

       4.3.5  负责建立并管理付款信息反馈登记台账。

      5  报销流程

       5.1  基层现场经办人员负责收集、汇总、初审员工发生的通讯费单据，并按要求填写《费用支出审批单》。

       5.2  中远公司所属分公司经管员负责每月收集、初审通讯费单据，并与基层经办人员办理书面交接手续。

       5.3  中远公司机关财务资产部每月16日到20日审核、报销通讯费单据。

       5.4  机关财务资产部履行内部审签手续后，于每月月底前将报销款项支付给技术服务单位指定的经办人员。

      6  相关要求

       6.1  通讯费采取在限额内凭票据实报销的方式办理。

       6.2  通讯费发票应按月开具，发票单位名称为员工签订劳动合同的所属分公司名称，如“中远天然气技术服务有限责任公司济南分公司”或“中远天然气技术服务有限责任公司武汉分公司”，也可使用 通讯公司开具的定额发票。

       6.3  取得的发票应合法有效，按照国家税务总局规定，发票上方印有“全国统一发票监制章”，发票监制章带有“国家税务局监制”的字样。

      7  附则

       7.1  本暂行规定由公司财务资产部负责解释。

       7.2  本规定自下发之日起执行。